ja, das war damals auch schon enthalten, ist mir leider selbst nicht so aufgefallen.
Hier realisiere ich einen Verlust und erhalte daher die (in diesem Kalenderjahr) bereits gezahlte KESt zurück. Zusätzlich wird ein negativer Verlustausgleichstopf aufgebaut, das sollte allerdings Portfolio Performance nicht direkt betreffen. Alle anfallende KESt für Gewinne in diesem Kalenderjahr wird mit dem Verlustausgleichstopf gegengerechnet, solange der im Minus ist, wird mir die KESt zurückerstattet. Erst wenn der auf 0 geht zahle ich wieder KESt.
Das wird von allen steuereinfachen Brokern in Österreich so abgerechnet, ich weiß allerdings nicht ob dir das ohne die entsprechenden PDF Debugs hilft.
vielen Dank für die Umsetzung, ich habe es jetzt an ein paar Beispiele testen können und die Zahlen in Portfolio-Performance stimmen mit den realen überein.
ich habe schon wieder etwas neues, diesmal eine Steuerkorrektur (ja, dieses Thema scheint mich nicht loszulassen und natürlich darf ich nachzahlen ).
In diesem Fall bin ich mir auch nicht ganz sicher wie ich das manuell richtig buchen soll, ich hätte an eine Steuergutschrift gedacht, aber hier sind negative Zahlen nicht erlaubt. Was wäre denn das korrekte Vorgehen?
Hier der PDF-Debug aus dem sich eine Steuernachzahlung von EUR 1,76 ergibt:
PDFBox Version: 1.8.17
Portfolio Performance Version: 0.73.0
System: win32 | x86_64 | 21.0.5+11-LTS | Azul Systems, Inc.
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KsBOD
NzPfTOj bzOqqtYFc
BbRYegGUKnUXPJISHu 1
0092 NzTo
NzTo, den 31.12.2024
Wir haben für Sie am 31.12.2024 unten angeführtes Geschäft abgerechnet:
Depot: 99279-241-108
Verlusttopf Nr.: 674459348557
Geschäftsart: Steuerkorrektur - Abrechnung Verkauf 47346359-18.12.2024/Nr.1
Abgang: Stk 57,802
davon
KESt-Neubestand mit Anschaffungskosten: Stk 57,802
Titel: IE00B0M62Q58 iShs-MSCI World UCITS ETF
Registered Shares USD (Dist)oN
Kurs: 77,284 EUR
Verwahrart: WR Wertpapierrechnung
Positionsdaten: Loco: Düsseldorf
Steuerkorrektur KESt aus Neubestand: -1,76 EUR
Zu Lasten IBAN oF94 4801 5892 6067 2199 Valuta 31.12.2024 -1,76 EUR
Handelsplatz: Lang & Schwarz
Eingang vorbehalten
Schlusstag/-zeit: 17.12.2024 17:46:53
Kassatag: 19.12.2024
Datum/Uhrzeit Auftragseingang: 17.12.2024 17.46.41
Verwaltungsgesellschaft: iShares PLC
KESt-pflichtiges Wertpapier
Steuerrelevante Hinweise finden Sie auf der Rückseite.
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easybank Service Center | www.easybank.at | Wiedner Gürtel 11 | 1100 Wien
BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft | Handelsgericht Wien | FN 205340x
GEODRU02 WGEWTGSDR15ABREP2024123109861P31_a/113
Korrigiertes Geschäft / Abrechnungsnummer 31861061 - 31.12.2024 :
Hinweis für KESt aus Neubestand mit Anschaffungskosten:
Steuerrelevanter Anschaffungswert: 4.017,71 EUR
Steuerrelevanter Veräußerungswert : 4.467,17 EUR
Steuerpflichtiger Kursgewinn: 449,46 EUR
Hinweis für den Verlustausgleichstopf:
Bisheriger Stand KESt aus Verlust: -87,14 EUR
KESt aus Verlust Storno: 123,60 EUR
Aktueller Stand KESt bezahlt: 36,46 EUR
Gutschrift aus Verlustausgleich: 87,14 EUR
Die Steuerdaten zum korrigierten Geschäft ersetzen die Steuerdaten zum ursprünglichen Geschäft.
Ursprüngliches Geschäft / Abrechnungsnummer 86501537 - 18.12.2024 /Nr. 1 :
Hinweis für KESt aus Neubestand mit Anschaffungskosten:
Steuerrelevanter Anschaffungswert: 4.024,12 EUR
Steuerrelevanter Veräußerungswert : 4.467,17 EUR
Steuerpflichtiger Kursgewinn: 443,05 EUR
Hinweis für den Verlustausgleichstopf:
Bisheriger Stand KESt aus Verlust: -145,65 EUR
KESt bezahlt: 121,84 EUR
Aktueller Stand KESt aus Verlust: -23,81 EUR
Gutschrift aus Verlustausgleich: 121,84 EUR
Eine allfällige KESt-Abfuhr erfolgt an das Finanzamt für Großbetriebe.
Die BAWAG erbringt keine Steuerberatung und übernimmt keine Haftung für eventuelle steuerliche
Nachteile im Zusammenhang mit Wertpapiertransaktionen und Wertpapierveranlagungen ihrer
Kunden. Die Besteuerung der Kapitaleinkünfte hängt von den persönlichen Verhältnissen des Anlegers
ab und kann künftigen Änderungen unterworfen sein. Vor einer Veranlagungsentscheidung sollten Sie
sich bei Ihrem Steuerberater über die damit verbundenen steuerlichen Konsequenzen und
Meldepflichten informieren.
Mit freundlichen Grüßen
Ihr easybank Service Center
Dieser Beleg wird von der Bank nicht unterfertigt.
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GEODRU02 WGEWTGSDR15ABREP2024123109861P31_a/114
PDFBox Version: 1.8.17
Portfolio Performance Version: 0.73.0
System: win32 | x86_64 | 21.0.5+11-LTS | Azul Systems, Inc.
-----------------------------------------
Herrn
OmiLkDY MacYiaVMz
BJqylCveRmaviYWHYM 1
0472 ZinJ
Wien, den 09.01.2025
Wir haben für Sie am 09.01.2025 unten angeführtes Geschäft abgerechnet:
Depot: 59504-965-208
Verlusttopf Nr.: 150680691238
Geschäftsart: Ertrag/Steueranteil
Bestand: Stk 753,259
davon
KESt-Neubestand mit Anschaffungskosten: Stk 753,259
Titel: IE00BF4RFH31 iShsIII-MSCI Wld Sm.Ca.UCI.ETF
Registered Shares USD(Acc)o.N.
Ertrag/Steueranteil pro Stk.: 0,011287 EUR
Verwahrart: WR Wertpapierrechnung
Positionsdaten: Loco: Düsseldorf
KESt aus Neubestand: -8,81 USD
Auslands-KESt neu: -15,14 USD
-23,95 USD
Devisenkurs: 1,0366 (09.01.2025) -23,11 EUR
Zu Lasten IBAN gW23 6257 9138 2168 9133 Valuta 10.01.2025 -23,11 EUR
Eingang vorbehalten
Datum/Uhrzeit Auftragseingang: 09.01.2025 13.28.11
Verwaltungsgesellschaft: iShares III PLC
Für ausschüttungsgleiche Erträge von ausländischen Fonds erfolgt eine Belastung in Höhe der zu
entrichtenden KESt. Neubestand: Steuerliche Anschaffungswerte werden erhöht.
Extag: 09.01.2025
Steuerrelevante Hinweise finden Sie auf der Rückseite.
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easybank Service Center | www.easybank.at | Wiedner Gürtel 11 | 1100 Wien
BAWAG P.S.K. Bank für Arbeit und Wirtschaft und Österreichische Postsparkasse Aktiengesellschaft | Handelsgericht Wien | FN 205340x
GEODRU02 WGEWTGSDR15ABREP2025011009937P09_a/1142
Hinweis für KESt aus Neubestand mit Anschaffungskosten:
Steuerrelevanter Anschaffungswert: 4.976,29 EUR
Anschaffungswertreduzierender Betrag*: 0,00 EUR
Anschaffungswerterhöhender Betrag**: 109,03 EUR
Steuerrelevanter Anschaffungswert aktuell: 5.085,32 EUR
* Das sind unter anderem Ausschüttungen, Einlagenrückzahlungen und sonstige Kapitalmaßnahmen.
** Entspricht in der Regel den ausschüttungsgleichen Erträgen. Diese unterliegen dem KESt-Abzug.
Hinweis für den Verlustausgleichstopf:
Bemessungsgrundlage KESt
Einkünfteüberhang bisher 470,79 80,08 EUR
Einkünfte 119,85 23,11 EUR
Einkünfteüberhang aktuell 590,64 103,19 EUR
KESt auf Dividende ohne Amtshilfe
Eine allfällige KESt-Abfuhr erfolgt an das Finanzamt für Großbetriebe.
Die BAWAG erbringt keine Steuerberatung und übernimmt keine Haftung für eventuelle steuerliche
Nachteile im Zusammenhang mit Wertpapiertransaktionen und Wertpapierveranlagungen ihrer
Kunden. Die Besteuerung der Kapitaleinkünfte hängt von den persönlichen Verhältnissen des Anlegers
ab und kann künftigen Änderungen unterworfen sein. Vor einer Veranlagungsentscheidung sollten Sie
sich bei Ihrem Steuerberater über die damit verbundenen steuerlichen Konsequenzen und
Meldepflichten informieren.
Mit freundlichen Grüßen
Ihr easybank Service Center
Dieser Beleg wird von der Bank nicht unterfertigt.
Seite 2 von 2
GEODRU02 WGEWTGSDR15ABREP2025011009937P09_a/1143
und natürlich darf ich nachzahlen 
).