PDF-Import von Comdirect

Hier der debug zum Kauf in GBP / hat etwas gedauert, weil ich mir noch ein paar Gedanken gemacht habe:

  • nach dem neusten update läuft der Import
  • “Transaktionssteuer” unter “Fremde Kosten” wird nicht gesondert erfasst (was wie gesagt auch kein Problem ist.
  • Idee: Evtl Wechselkurs spread in Gebühren erfassen
PDFBox Version: 1.8.16
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Ihren Auftrag haben wir gemäß unseren produktbezogenen
Geschäftsbedingungen "Trading" wie nachstehend ausgeführt.
Die Wertpapiere haben wir der Abrechnung entsprechend gebucht.
Wir bitten Sie, diese Abrechnung auf ihre Richtigkeit und
Vollständigkeit zu überprüfen und etwaige Einwendungen
25449 Quickborn unverzüglich zu erheben.
fon   : 04106-708 25 00                                                  Tele   
                                                                              
                             
                                       
                             
    xxxxx xxx
Depotnr.:        1111111 00 
            BLZ:             111 111 11
Vorname Nachname                  
und Frau Vorname Nachname                                    
Straße 111                                         
11111 Stadt                                               
                             
                             
                             
                                                  
                                                  
GESCHÄFTSABRECHNUNG VOM 03.12.2019                                                   
                                                                                                                                    
*
Wertpapierkauf                                                                                                                      
Geschäftsnummer   : 11 111111 bis 11 111112                                                                                         
Ordernummer       : 111111111111      Rechnungsnummer   : 111111111111DB11                                                          
Geschäftstag      : 02.12.2019        Ausführungsplatz  : LONDON OFF.MARKT                                                          
                                                          (Kommissionsgeschäft)                                                     
                                                                                                                                    
Wertpapier-Bezeichnung                                               WPKNR/ISIN                                                     
Rolls Royce Holdings PLC                                                 A1H81L                                                     
Registered Shares LS 0.20                                          GB00B63H8491                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Ihre Order wurde wie folgt ausgeführt:                                                                                              
                                                                                                                                    
Handelszeit   Nennwert                Zum Kurs von                     Kurswert                                                     
 10:33        St.  1.076              GBP  7,12         GBP            7.661,12                                                     
 10:33        St.  2.795              GBP  7,12         GBP           19.900,40                                                     
 10:33        St.  2.129              GBP  7,12         GBP           15.158,48                                                     
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
 Summe        St.  6.000              GBP  7,12         GBP           42.720,00                                                     
(ggf. gerundet)                                                                                                                     
                          Ausmachender Betrag           GBP           42.948,67                                                     
       Umrechn. zum Dev. kurs 0,850350 vom 03.12.2019 : EUR           50.507,04                                                     
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
Eigene Entgelte                                                                                                                     
                          Gesamtprovision             : EUR               62,90                                                     
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
Fremde Kosten                                                                                                                       
                          Transaktionssteuer          : GBP              213,60                                                     
                          Fremde Spesen               : GBP               15,07                                                     
                          Summe Kosten                : GBP              228,67                                                     
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
IBAN                                  Valuta         Zu Ihren Lasten vor Steuern                                                    
DE11 1111 1111 1111 1111 11   EUR     04.12.2019        EUR           50.569,94                                                     
                                                                                                                                    
Verwahrungs-Art: WERTPAPIERRECHNUNG GROSSBRITANNIEN                                                                                 
Ihre Wertpapier-Order wurde über das Online Banking erteilt.                                                                        
Teilausführung Ihrer Order                                                                                                          
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Informationen zur steuerlichen Behandlung dieses Geschäftsvorgangs und den auf                                                      
Ihrem Konto gebuchten Endbetrag finden Sie auf der separaten Steuermitteilung.                                                      
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Bei Fragen geben Sie bitte die Ordernummer an.                                                                                      
                                                                                                                                    
comdirect bank AG                                                                                                                   
                                                                                                                                    
Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                                                                             
Die Leistung ist gemäß §4 Nr.8 UStG umsatzsteuerfrei. USt-Id-Nr.: DE 112 279 461                                                    
A113
DO15DD/16/04/2010
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Kundennr. /BLZ Bezeichnung
1111111  Vorname Nachname und Frau Vorname Nachname                
                                                  
            
111 111 11 Straße 11                                 11111 Stadt                                       
abweichend wirtschaftlich Berechtigter
                              
                                              ----                    
 c o  m   d  i r e  c  t   b  a  n  k    A  G               
               
2   5  4  5  1   Q  u  i c  k  b  o  r n                   
0  1   0  1  1823
                                                  
T   e  le  f o  n  :             0   4  1  0  6   -  7  0 8 25 00
 H  e  r r n                           
Vornam D   a  t u  m   :                        0  3  . 1  2  .2019           e  N   a  c hname                     
u   n  d   F  r a  u    V  o  r  n  a m e  Nachname        D   e  p  o  t  n  u  m   m  er:        1   1  1  1  1  1 1 00  
 S t     S   t  r a ß  e 1  1  1  1 1   1  1              
11111 Stadt                   R   e  f e  r e  n  z  - N   u mmer:    1 1   A A  A   A  A   A  11100011                     
                                      
                                                  
                                                  
                                                  
Steuerliche Behandlung: Wertpapierkauf Nr. 11111111 vom 02.12.2019                                                                
Stk.           6.000 ROLLS ROYCE HLDGS LS 0.20 , WKN / ISIN: A1H81L  / GB00B63H8491                                               
Z u  Ih r e n L a s te n  v o r  S te u e r n:                                                                                                       E U R         -50.569,9 4   
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
 S te u e rb e m  e ss u n g s g r u n d la g e                                                            E  U   R                                  0 , 0 0                          
                                                                                                                                
                                                                                                                                
K  ap i ta le r tr a gs t e ue r                                                                        E  U   R                                  0 , 0 0                          
S  ol id a ri tä t sz u s c hl a g                                                                      E  U   R                                  0 , 0 0                          
K  irc h e n s te u e r                                                                              E_  _U   R_  _  _  _   _  _  _   _  _  _  _   _  _  _   _  0_ ,_ _0 0_                          
 ab g e f ü h rt e S t e u er n                                                                                                                    _E _U _R _ _ _ _ _ _ _ _  __ _ _ _  _0__,0_ _0   
                                                                                                                                
 Zu  Ih r e n L a s te n  n a ch  S te u e r n :                                                                                                    E U R         -50.569,9 4   
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
Die Belastung erfolgt mit Valuta 04.12.2019 auf Konto EUR mit der IBAN DE11 1111 1111 1111 1111 11                                                    
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG ...
Bisher einbehaltene bzw. angerechnete Steuer in EUR (4)
in 2019 einbehaltene einbehaltener einbehaltene angerechneteKapitalertragsteuer Solidaritätszuschlag Kirchensteuer ausländische Quellensteuer
vor Ermittlung
            1.770,77               116,14
              118,15             1.093,98
nach Ermittlung
            1.770,77 116,14               118,15             1.093,98              
Verrechnungssalden in EUR (4)
in 2019 Gewinne / Verluste sonstige anrechenbare verfügbareraus Aktien Gewinne / Verluste ausländische Quellensteuer Freistellungsauftrag
vor Ermittlung
          -11.111,03            11.111,56                 0,00                 0,00
nach Ermittlung
          -11.111,03            11.111,56
                0,00                 0,00
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
comdirect bank AG                                                                                                                                     
Diese Abrechnung ist maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.                                                                               
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
(4) Die ausgewiesenen EUR-Beträge spiegeln den Stand zum Abrechnungszeitpunkt wider.                                                                  
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG

Generelle Überlegungen zum Kauf in Fremdwährung ohne Nutzung eines Fremdwährungskontos

  • ein weiterer intransparenter Kostenblock befindet sich im Wechselkurs auf welchen ein fixer spread aufgeschlagen wird
  • spread ist halber Abstand zwischen bid/ask oder Abstand von Mittelkurs zu bid oder ask
  • spread USD: 0,003
  • spread GBP: 0,002

Quelle für comdirect, soweit ich weiß, von Commerzbank:

Wenn man es nun also extrem genau nehmen würde, müsste man diese Wechselgebühren in die Gebühren rein nehmen. Im Ergebnis ist es glaube ich auch korrekt wie derzeit in PP fremde Kosten auf den Kaufpreis in Fremdwährung aufzuschlagen und die Wechselgebühren bei den Gesamtkosten / Kosten pro Stück in EUR zu erfassen.

Anpassung am obigen Beispiel:

  • Preis/Aktie auf 7,12 GBP einstellen
  • Wechselkurs um 0,002 erhöhen (0,85035 —> 0,85235)
  • was den Eurobruttopreis reduziert (€50.238,14 → €50.120,26)
  • Differenz zwischen altem und neuem Eurobruttopreis (€117,88) zu den Gebühren von 62,90 addieren (=€180,78)
  • Belastung_alt (€50.569,94) - Belastung_neu (€50.569,32) auch (=€0,62) zu Gebühren (180,78+0,62 = 181,40) addieren (dies resultiert aus dem spread bei der Umrechnung der Fremden Kosten in GBP (15,07+213,6) zu EUR

Gebühren setzen sich somit aus
Ordergebühren (€62,90) und
Wechselgebühren (181,40-62,90 = €118,5) +
fremde Spesen (GBP15,07 ) zusammen.

Buchung in meinen Augen am nahesten an der Realität:
grafik

Bei der jetzigen Buchung würde man die anfängliche underperformance eher auf schlechtes timing als auf die Orderkosten schieben. Wenn man die Wechselgebühren integriert merkt man z.B. am nächsten Tag: es lag eher an den Gebühren :grin: Wobei das wahrscheinlich auch keiner so genau anschaut. Wäre nur eine generelle Idee. Wechselgebühren kommen nicht nur bei der comdirect vor, sondern sind bei deutschen brokern marktüblich.

Nachtrag zu den Wechselgebühren: Also das ist kein Nischenthema bei nur Kauf/Verkauf, sondern ist auch für Dividenden/Ausschüttungen relevant.


Bei einem einzigen PDF mit Verkauf auf USD Konto, kam es zu einer Steuerstattung. Der Verkauf hat einen Verlust realisiert. Die Steuerstattung in EUR wurde von der Bank in USD umgerechnet und ebenso dem USD Konto gutgeschrieben. Der importer erstellt aus dem PDF zwei Buchungssätze: Verkauf und Steuerrückerstattung.

Der Verkauf wird korrekt mit der korrekten USD Summe erfasst.
Die Steuerrückerstattung (EUR Betrag in PP) ist durchgestrichen und bringt den Fehler “null: Buchungswährung EUR passt nicht zu Kontowährung USD”

Jetzt bin ich mir unsicher, ob man eine Steuerrückerstattung überhaupt einem Wertpapier direkt zuordnen sollte, weil die ja nur anfällt, wenn man verrechenbare Gewinne hatte in dem Jahr? Also evtl ist Nichterfassung schon korrekt und der Verkauf würde korrekt gebucht?

Hallo @Oktavian
zu diesem PDF-Debug… wenn alles i.O. ist, dann werden die Steuern nun mit erfasst. Dies kannte der PDF-Importer nocht nicht, aber sollte beim nächsten Release mit dabei sein.

Zu deinem Nachtrag … Ein PDF-Debug ist immer der Start, damit wir verstehen, was du möchtest.
Generell ist es von Vorteil, wenn das Wertpapier in der Basiswährung erstellt wird. (z.B. in EUR)
Ich glaube hier ist auch das Problem, dass der Importer das neue Format von dem Wechselkurs nicht nicht kennt o.ä., aber das können wir nur prüfen mit einem PDF-Debug.

Die Steuerrückerstattung werden nach meinem Verständnis ja zu dieser Transaktion verarbeitet, ergo ist diese mit der Erfassung zum Wertpapier, passend. Ich habe dazu auch mal die anderen Importer durchforstet und überall wird dies ebenfalls so behandelt. Es wäre mir neu, wenn dies nicht korrekt wäre, aber ich bin für alles aufgeschlossen.

Gruß
Alex

ich bin mir da noch nicht ganz sicher. Auf jeden Fall hat die Steuerrückerstattung eine wertpapierunabhängige Zufallskomponente, weil Gewinne vorhanden sein müssen. Die Rückerstattung nach Verrechnung des Verlustes kann theoretisch auch mal ein Jahr später passieren (wenn eben das nächste mal Gewinne im entsprechenden Topf gebucht werden). Die Verluste werden in einem Topf gespeichert, wenn sie nicht sofort mit Gewinnen verrechnet werden können.

Um alles konsistent zu buchen, müsste man diese Steuerrückerstattung durch Verrechnung dann aber nicht dem Wertpapier des Verkaufs (der Gewinn), sondern dem Wertpapier aus der Vergangenheit, mit dem der Verlust gemacht wurde, zurechnen. Im PDF fällt dann keine Steuer bei Verkauf mit Gewinn an. Dann müsste man aber dennoch eine Steuer auf den Gewinn berechnen und eben den Verlust aus dem alten Verlusttrade mindern.

Beispiel:
1.1. Kauf 1 Stck Wertpapier A zu 100
1.1. Kauf 1 Stck Wertpapier B zu 100
1.2. Verkauf 1 Stck Wertpapier A zu 50 (Verlust von 50 in PP gebucht bei WP A)
1.2. Bank stellt 50 in den Verlustverrechnungstopf
2.2. Verkauf Wertpapier B zu 150 (50 Gewinn steuerfrei in PP gebucht)
2.2. Bank reduziert Verlustverrechnungstopf um 50

korrekt:
2.2. Verkauf Wertpapier B zu 150 (50 Gewinn Wertpapier B) / 50t Steuer Wertpapier B)
2.2. Steuerrückerstattung von 50
t für Wertpapier A buchen

t = tax = Steuersatz z.B. Abgeltungssteuer

Der Steuersatz kann individuell sein und die Quelle des Verlustes im Topf lässt sich nicht aus dem PDF zum Verkauf von Wertpapier B am 2.2. entnehmen.
→ sehr schwer mit PP zu erfassen.

Hier mal das debug, wo die Steuerrückerstattung nicht automatisch importiert wurde (aber wie gesagt ist es ohnehin die Frage, ob man das alles korrekt in PP erfassen möchte wegen des Aufwandes). Verlust des Verkaufs wurde sofort verrechnet, weil Gewinn im Topf vorhanden war. Die Verrechnung führt dann sofort zu einer Steuererstattung.

PDFBox Version: 1.8.16
-----------------------------------------
Ihren Auftrag haben wir gemäß unseren produktbezogenen
Geschäftsbedingungen "Trading" wie nachstehend ausgeführt.
Die Wertpapiere haben wir der Abrechnung entsprechend gebucht.
Wir bitten Sie, diese Abrechnung auf ihre Richtigkeit und
Vollständigkeit zu überprüfen und etwaige Einwendungen
25449 Quickborn unverzüglich zu erheben.
fon   : 04106-708 25 00                                                  Tele   
                                                                              
                             
                                       
                             
    11111 111
Depotnr.:        1111111 11 
            BLZ:             111 111 11
Vorname Nachname                  
und Frau Vorname Nachname                                    
Straße 11                                         
1111 Stadt                                               
                             
                             
                             
                                                  
                                                  
GESCHÄFTSABRECHNUNG VOM 14.06.2016                                                   
                                                                                                                                    
*
Wertpapierverkauf                                                                                                                   
Geschäftsnummer   : 11 111111 bis 11 111112                                                                                         
Ordernummer       : 111111111111      Rechnungsnummer   : 111111111111A011                                                          
Geschäftstag      : 13.06.2016        Ausführungsplatz  : NEW YORK -NYSE- LISTED                                                    
                                                          (Kommissionsgeschäft)                                                     
                                                                                                                                    
Wertpapier-Bezeichnung                                               WPKNR/ISIN                                                     
Hornbeck Offshore Svcs Inc.                                              A0B9UT                                                     
Registered Shares DL -,01                                          US4405431069                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Ihre Order wurde wie folgt ausgeführt:                                                                                              
                                                                                                                                    
Handelszeit   Nennwert                Zum Kurs von                     Kurswert                                                     
 17:50        St.    650              USD  9,24         USD            6.006,00                                                     
 17:50        St.    200              USD  9,24         USD            1.848,00                                                     
 17:50        St.    100              USD  9,24         USD              924,00                                                     
 17:50        St.    100              USD  9,24         USD              924,00                                                     
 17:50        St.    100              USD  9,24         USD              924,00                                                     
 17:50        St.    137              USD  9,24         USD            1.265,88                                                     
 17:50        St.     13              USD  9,24         USD              120,12                                                     
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
 Summe        St.  1.300              USD  9,24         USD           12.012,00                                                     
(ggf. gerundet)                                                                                                                     
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
Eigene Entgelte                                                                                                                     
                          Gesamtprovision             : USD               38,89-                                                    
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
Fremde Kosten                                                                                                                       
                          Fremde Spesen               : USD               14,26-                                                    
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
IBAN                                  Valuta        Zu Ihren Gunsten vor Steuern                                                    
DE11 1111 1111 1111 1111 11   USD     16.06.2016        USD           11.958,85                                                     
                                                                                                                                    
Verwahrungs-Art: WERTPAPIERRECHNUNG USA/KANADA                                                                                      
Teilausführung Ihrer Order                                                                                                          
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Informationen zur steuerlichen Behandlung dieses Geschäftsvorgangs und den auf                                                      
Ihrem Konto gebuchten Endbetrag finden Sie auf der separaten Steuermitteilung.                                                      
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Bei Fragen geben Sie bitte die Ordernummer an.                                                                                      
                                                                                                                                    
comdirect bank AG                                                                                                                   
                                                                                                                                    
Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                                                                             
Die Leistung ist gemäß §4 Nr.8 UStG umsatzsteuerfrei. USt-Id-Nr.: DE 112 279 461                                                    
A113
DO15DD/16/04/2010
@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@
Kundennr. /BLZ Bezeichnung
 1111111  Vorname  Nachname und Frau Vorname Nachname               
                                                  
            
111 111 11 Straße 11                                 1111 Stadt                                       
abweichend wirtschaftlich Berechtigter
                              
                                              ----                    
c  o  m   d  i r e  c  t   b  a  n  k    A  G               
               
 2  5  4  5  1   Q  u  i c  k  b  o  r n                   
0  1  0   1  1111
                                                  
T   e  le  f o  n  :             0   4  1  0  6   -  7  0 8 25 00
F   r a  u                                                  
 V   o  r n  a  me  N   a  c hname                      D  a  t u  m   :                       1   4  . 0  6  .2016
u  n   d   F  r a  u    V  o  r  n  a m e  a  Nachname        
 D  e  p  o  t  n  u  m   m  er:        1   1  1  1  1  1 1 11  
S   t     S   t  r a ß  e  1  1              
1111 Stadt                   R   e  f e  r e  n  z  - N   u mmer:     1 1  I A  A  A   1  A   11XA111A                     
                                      
                                                  
                                                  
                                                  
Steuerliche Behandlung: Wertpapierverkauf  Nr. 11111111  vom 13.06.2016                                                           
Stk.           1.300 HORNBECK OFFSH.SVCS DL-01 , WKN / ISIN: A0B9UT  / US4405431069                                               
Z  u     I h  r e   n    G  u   n   s  t e   n   v  o  r    S  t e  u   e   r n  :                                                         E  U   R                      1   0  .  5   8  3 , 9 9  U S D           11  .9 5 8 ,  8 5   
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
S  te u e rb e m  e ss u n g s g r u n d la g e                                                            E  U   R                    -  1   2  .  6   4  4 , 1 7                          
                                                                                                                                
                                                                                                                                
 K ap i ta le r tr a gs t e ue r  ( 2 ) (8 )                                                              E  U   R                         3  .  0   9  1 , 4 8                          
 S ol id a ri tä t sz u s c hl a g                                                                      E  U   R                             1   6  9 , 9 6                          
K  irc h e n s te u e r                                                                              _E  _U   _R  _  _  _   _  _  _   _  _  _  _   _  _  2_   _7  8_ ,_ 1_ 4_                          
e r s ta t te t e S t e ue r n                                                                         E  U   R                         3  .  5   3  9 , 5 8  U_ S_ D_ _ _ _ _ _ _ _  _ __ 3_ ._ _ 9_9 _ 9, _3 _ 7_   
                                                                                                                                
 Zu  Ih r e n G u n s t e n n a c h S t e u er n :                                                                                                   U S D          15.958,2 2   
Umrechnungen zum Devisenkurs       1,129900                                                                             
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
Die Gutschrift erfolgt mit Valuta 16.06.2016 auf Konto USD 11 11111 11 Bankleitzahl : 111 111 11                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
(2) Durch die Berücksichtigung der Kirchensteuer (8% bzw. 9%) als Sonderausgabe reduziert sich der Kapitalertragsteuersatz auf 24,51% bzw. 24,45%.    
(8) Aufgrund des mit diesem Geschäft realisierten Verlustes erstatten wir Ihnen bereits abgeführte Steuern.                                           
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG ...
Bisher einbehaltene bzw. angerechnete Steuer in EUR (4)
in 2016 einbehaltene einbehaltener einbehaltene angerechneteKapitalertragsteuer Solidaritätszuschlag Kirchensteuer ausländische Quellensteuer
vor Ermittlung
           17.418,96               957,40
            1.567,06             1.236,39
nach Ermittlung
           14.327,48 787,44             1.288,92             1.236,39              
Verrechnungssalden in EUR (4)
2016 Gewinne / Verluste sonstige anrechenbare verfügbarerin aus Aktien Gewinne / Verluste ausländische Quellensteuer Freistellungsauftrag
vor Ermittlung
           25.670,38            11.111,11                 0,00                 0,00
nach Ermittlung
           13.026,21            11.111,11
                0,00                 0,00
Hinweise zur Ermittlung der Steuerbemessungsgrundlage:                                                                                                             
                                                                                                                                                                                    
 zu  Ih r e n G u n s te n  v o r  S te u e rn                                                                                                                                                          E  U R           10.583,99                           
 An s  ch a  f f un  g  vo  m 1 0 . 0 3  . 20  15            1 . 3 0 0 , 0 0  S  tü  ck                       E_ _U R_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _- _2 3_ ._ 2_ 2__8_,1__7                                                   
Summe der Anschaffungskosten aus Anschaffungsvorgängen nach                                                                                                      
a b g e l tu n g s te u e rr e le v a n te m  S t ic h ta g                                                                                                                                                  _E  U_ R__ _ _ _ _ _  _ __ _ -__2_3_._2_2_8_,_1_7                           
S  te u e r b e m e s s u n g s g r u n d la g e  v o r  V  er l u s tv e r re c h n u n g                                                                                                                   E  U R          -12.644,17                           
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
Sonstige Erläuterungen:                                                                                                 
Bei Fremdwährungsgeschäften werden für die Ermittlung der Steuerbemessungsgrundlage sowohl der Veräußerungserlös        
als auch die Anschaffungskosten in Euro umgerechnet (§ 20 Abs. 4 S. 1 2. Halbsatz EStG).                                
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
comdirect bank AG                                                                                                                                     
Diese Abrechnung ist maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.                                                                               
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
(4) Die ausgewiesenen EUR-Beträge spiegeln den Stand zum Abrechnungszeitpunkt wider.                                                                  
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG

Hallo @Oktavian
wenn alles i.O. ist, sollte dies ab dem nächsten Release mit dabei sein.

Gruß
Alex

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Danke für die Änderungen! Ich habe bei den Käufen/Verkäufen noch ein paar fehlende Importe gefunden. Demnächst werde ich dann mal versuchen die Dividenden zu buchen.

hier ist der Fehler: 3 von 4 Pattern erkannt […]
grafik

PDFBox Version: 1.8.16
-----------------------------------------
Ihren Auftrag haben wir gemäß unseren Sonderbe-
dingungen für Wertpapiergeschäfte wie nachstehend
ausgeführt.
Die Wertpapiere haben wir der Abrechnung entspre-
25449 Quickborn chend gebucht.Wir bitten Sie, diese Abrechnung auf ihre Richtigkeit und
Telefon    01803-33 63 66            Vollständigkeit zu überprüfen und etwaige Einwendungen: unverzüglich zu erheben.
                                       
                                       
                                       
                             
    11111 111
                                       
            
                             
Vorname Nachname                  Depotnummer: 1111111 11
und Frau Vorname Nachname                                    
Straße 11                                         
                             
1111 Stadt                  
                             
                             
                             
                                                  
                                                  
ABRECHNUNG VOM 19.05.2007                                                   
Wertpapierkauf                                                                                                                      
Geschäftsnummer   : 11 111111 bis 11 111112                                                                                         
                    111111111111      Rechnungsnummer   : 11111111111DB11                                                          
Geschäftstag      : 19.05.2007        Börsenplatz       : XETRA                                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Wertpapier-Bezeichnung                                               WPKNR/ISIN                                                     
LVMH Moët Henn. L. Vuitton SA                                            853292                                                     
Actions Port. (C.R.) EO 0,3                                        FR0000121014                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Ihre Order wurde wie folgt ausgeführt:                                                                                              
                                                                                                                                    
Geschäftsnr.  Nennwert                Zum Kurs von                     Kurswert                                                     
 11 111111    St.    5                EUR  86,00        EUR              430,00                                                     
 11 111112    St.   95                EUR  86,00        EUR            8.170,00                                                     
--------------------------------------------------------------------------------                                                    
Zusammenfassung (ggf. gerundet)                                                                                                     
              St.  100                EUR  86,00                                                                                    
                                                                                                                                    
                          Gesamtkurswert              : EUR            8.600,00                                                     
                          Gesamtprovision             : EUR               26,40                                                     
                          Börsenplatzabhäng. Entgelt  : EUR                1,50                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Verrechnung über Konto         Valuta                   Zu Ihren Lasten                                                             
    1111111 11  EUR            23.05.2007               EUR            8.627,90                                                     
                                                                                                                                    
Verwahrungs-Art: GIROSAMMELDEPOT                                                                                                    
Teilausführung Ihrer Order                                                                                                          
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
comdirect bank AG                                                                                                                   
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                                                                             
Die Leistung ist gemäß §4 Nr.8 UStG umsatzsteuerfrei. USt-Id-Nr.: DE 112 279 461                                                    
DoComd/01/2001

hier wird der Buchungstyp nicht erkannt (“unbekannter oder nicht unterstützter Buchungstyp”). Ich vermute es ist ein automatischer Verkauf einer Spitze (Bruchstück) durch den broker.

PDFBox Version: 1.8.16
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Ihren Auftrag haben wir gemäß unseren Sonderbe-
dingungen für Wertpapiergeschäfte wie nachstehend
ausgeführt.
Die Wertpapiere haben wir der Abrechnung entspre-
25449 Quickborn chend gebucht.Wir bitten Sie, diese Abrechnung auf ihre Richtigkeit und
Telefon    01803-33 63 66            Vollständigkeit zu überprüfen und etwaige Einwendungen: unverzüglich zu erheben.
                                       
                                       
                                       
                             
    11111 111
                                       
            
                             
Vorname Nachname                  Depotnummer: 1111111 11
und Frau Vorname Nachname                                    
Straße 111                                         
                             
11111 Stadt                 
                             
                             
                             
                                                  
                                                  
ABRECHNUNG VOM 07.06.2005                                                   
Wertpapierumtausch                                                                                                                  
Geschäftsnummer   : 11 111111                                                                                                       
                    111111111111      Rechnungsnummer   : 111111111111D111                                                          
Geschäftstag      : 06.06.2005        Börsenplatz       : AUSSERB. AUSLAND                                                          
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Wertpapier-Bezeichnung                                               WPKNR/ISIN                                                     
Agere Systems Inc.                                                       A0ET5J                                                     
Registered Shares DL -,01                                          US00845V3087                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Nennwert                  Zum Kurs von                                                                                              
St.  0,10                 EUR  8,79845                                                                                              
                                                                                                                                    
                          Kurswert                    : EUR                0,88                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Verrechnung über Konto         Valuta                   Zu Ihren Gunsten                                                            
    1111111 11  EUR            08.06.2005               EUR                0,88                                                     
                                                                                                                                    
Verwahrungs-Art: GIROSAMMELDEPOT                                                                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
comdirect bank AG                                                                                                                   
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                                                                             
Die Leistung ist gemäß §4 Nr.8 UStG umsatzsteuerfrei. USt-Id-Nr.: DE 112 279 461                                                    
DoComd/01/2001

Hallo @Oktavian
wenn alles i.O. ist, sollte dies mit dem nächsten Release mit dabei sein.

Gruß
Alex

danke, für mich sind das Hieroglyphen. Habe schon Probleme mit xpath Kurse zu importieren, wenn sie kein bekannter Anbieter hat (kopiere einfach den Xpath vom browser).

Gibt es eine detaillierte Anleitung für den PP Importer oder nur den source code auf github? Würde mir das mal genauer anschauen. Kann jedoch keine Programmiersprache - nur modellieren / Pseudocode Logik.

Ich habe hier ein Debug einer Dividendenabrechnung nach dem Halbeinkünfteverfahren. Eine Steuermitteilung als PDF gibt es nicht dazu. Fehler ist 0 von 2 Pattern erkannt.
grafik

PDFBox Version: 1.8.16
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25449 Quickborn
                                                                                                    
                                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                   
                        
       
11111 111 Depo tnummer:    1111111 11     
Frau                                                            
Vorname Nachname                                               
und Frau Vorname Nachname                                          
Straße 11                                                     
                             
11111 Stadt                                                     
15.05.2008
Gutschrift fälliger Wertpapier-Erträge - Halbeinkünfteverfahren                    
                                                                                   
Dividendengutschrift                                                               
Depotbestand                          Wertpapier-Bezeichnung               WKN/ISIN
p  e r  1 4 . 0 5 . 2 0 0 8                        K  + S A  k t ie  n ge s  e l l sc  ha f t                  7  1 62  0 0
 ST  K               8 0 , 00 0                 In h a b e r  -A k t i e n   o . N.               D E 0  0 0 71  6 2 0 00 
                                      Emissionsland: DEUTSCHLAND                   
EUR 2,00       Dividende pro Stück für Geschäftsjahr        01.01.07 bis 31.12.07  
zahlbar ab 15.05.2008                                                              
                         Ermittlung der Steuerbasisbeträge                         
Bruttobetrag:                                              EUR             160,00  
Einnahmen aus Kapitalvermögen i. S. d. Par. 20 EStG        EUR             160,00  
                                        gesamt         vergütet      bescheinigt   
Kapitalertragsteuer 20,000 % EUR            32,00             0,00            32,00
Solidaritätszuschlag         EUR             1,76             0,00             1,76
                         Abrechnung Dividendengutschrift                           
Bruttobetrag:                                              EUR             160,00  
20,000 % Kapitalertragsteuer auf  EUR             160,00   EUR              32,00 -
 5,500 % Solidaritätszuschl. auf  EUR              32,00   EUR               1,76 -
Gutschrift auf Konto                    Valuta             Zu Ihren Gunsten        
1111111 11     EUR                      15.05.2008         EUR             126,24  
Die Erträge unterliegen der Besteuerung nach dem Halbeinkünfteverfahren. Die       
einbehaltene KEST und der einbehaltene Solidaritätszuschlag werden auf die Steuern 
vom Einkommen angerechnet. Bei beschränkt Steuerpflichtigen ist mit dem Steuerabzug
die Steuer im Inland grundsätzlich abgegolten. Dies gilt nicht, wenn die Einkünfte 
Betriebseinnahmen eines inländischen Betriebes sind (Par.50 Abs. 5 EStG).          
comdirect bank                                                                     
Aktiengesellschaft                                                                 
                                                                                   
*Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                           
                                                                                   
                             Jahressteuerbescheinigung folgt                       
Kapitalerträge sind einkommensteuerpflichtig
D111S0/11/2001

Hier ist noch ein Beispiel mit Währungsumrechnung. Fehler scheint gleich/ähnlich zu sein:
grafik

PDFBox Version: 1.8.16
-----------------------------------------
           
25449 Quickborn
                                                                                                    
                                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                   
                        
       
11111 111 Depo tnummer:    1111111 11     
Frau                                                            
Vorname Nachname                                               
und Frau Vorname Nachname                                          
Straße 11                                                     
                             
1111 Stadt                                                     
10.06.2008
Gutschrift fälliger Wertpapier-Erträge - Halbeinkünfteverfahren                    
                                                                                   
Dividendengutschrift                                                               
Depotbestand                          Wertpapier-Bezeichnung               WKN/ISIN
p  e r  0 6.  05  . 20  0 8                         I nt l  B u s i  ne  ss  M  a c hi  n e s  Co r p .            8 5 1 3 9 9 
 S TK              1 0 0 ,  0 0 0                R eg  i s te r  ed  S  ha r  es   DL  -  ,2 0          US 4  59 2 0 0  10 1  4
                                      Emissionsland: VEREINIGTE STAATEN            
USD 0,50       Dividende pro Stück für Geschäftsjahr        01.01.08 bis 31.12.08  
zahlbar ab 10.06.2008                 Quartalsdividende                            
                         Ermittlung der Steuerbasisbeträge                         
Bruttobetrag:                     USD              50,00                           
    zum Devisenkurs: EUR/USD      1,552700                                         
                                                                                   
Bruttobetrag:                                              EUR              32,20  
Einnahmen aus Kapitalvermögen i. S. d. Par. 20 EStG        EUR              32,20  
                         Abrechnung Dividendengutschrift                           
Bruttobetrag:                     USD              50,00                           
15,000 % Quellensteuer            USD               7,50 -                         
Ausmachender Betrag               USD              42,50                           
    zum Devisenkurs: EUR/USD      1,552700                 EUR              27,37  
Gutschrift auf Konto                    Valuta             Zu Ihren Gunsten        
1111111 11     EUR                      12.06.2008         EUR              27,37  
Die nicht erstattungsfähige Quellensteuer in Höhe von      USD               7,50  
gleich EUR               4,83   ist ggf. auf die Einkommen- bzw. Körperschaft-     
steuer anrechenbar.                                                                
Erträge aus ausländischen Aktien unterliegen nicht der Kapitalertragsteuer.        
comdirect bank                                                                     
Aktiengesellschaft                                                                 
                                                                                   
*Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                           
                                                                                   
                             Keine Steuerbescheinigung                             
         Ausländische Quellensteuern dürfen nicht bescheinigt werden               
Kapitalerträge sind einkommensteuerpflichtig
D111S1/11/2001

Das betrifft Dividendenabrechnungen vor Einführung der Abgeltungssteuer zum 01.01.2009, soweit ich das sehe.

Sollte ebenfalls mit dem nächsten Release mit dabei sein.

Gruß
Alex

1 Like

Es handelt sich um Kapitalmaßnahmen/Verkauf von Spitzen.

Ich habe alle Steuermitteilungen nach dem Begriff Wertpapierverkauf durchsucht und das Ergebnis waren nur Vorfälle, für die es keine normale “Wertpapierabrechnung_Verkauf” gibt. Normalerweise ist die steuerliche Behandlung als extra Seite bei der Wertpapierabrechnung_Verkauf mit drin.

Die Fehlermeldung ist “unbekannter oder nicht unterstützter Buchungstyp”

Debug Steuermitteilung (Verkauf Spitze Hermes an LVMH Aktionäre):

PDFBox Version: 1.8.16
-----------------------------------------
                                                                      
Kundennr. /BLZ Bezeichnung
Vorname Nachname und Frau Vorname Nachname               
 1111111  
                                                  
            
111 111 11 Straße 11                                 11111 Stadt                                       
abweichend wirtschaftlich Berechtigter
                              
                                              ----                    
c  o  m   d  i r e  c  t   b  a  n  k    A  G               
               
2   5  4  5  1   Q  u  i c  k  b  o  r n                   
 0 1  0   1  1823
                                                  
T   e  le  f o  n  :             0   4  1  0  6   -  7  0 8 25 00
F   r a  u                                                  
Vorname Nachname                   D   a  t u  m   :                       1   4  . 0  1  .2015                    
 u  n  d   F  r a  u    V  o  r  n  a m e  Nachname        
 D  e  p  o  t  n  u  m   m  er:         1  1  1  1  1  1 1 11  
S   t     S   t  r a ß  e    1  1              
11111 Stadt                    R  e  f e  r e  n  z  - N   u mmer:     11   I 1  1  A  A   1  1 1M1111B                     
                                      
                                                  
                                                  
                                                  
Steuerliche Behandlung: Wertpapierverkauf  Nr. 11I11AA111M1111B  vom 09.01.2015                                                   
Stk.              -0,878 HERMES INTL SA       O.N. , WKN / ISIN: 886670  / FR0000052292                                           
 Zu  Ih r e n G u n s t e n v o r S te u e r n :                                                                                                    E U R             248,4 7   
                                                                                                                                
                                                                                                                                
S  te u e rb e m  e ss u n g s g r u n d la g e v o r V e r lu s tv e r re c h n u n g  ( 1 )                 E    U     R                                              2 , 5 4                          
                                                                                                                                
                                                                                                                                
v e r re c h n e te  s o n s tig e   V e rlu s t e                                                          E  U   R                                  2 , 5 4                          
                                                                                                                                
                                                                                                                                
S  te u e rb e m  e ss u n g s g r u n d la g e n a c h V e r lu s t ve r r ec h n u n g               E   U  R                                  0 , 0 0                          
                                                                                                                                
                                                                                                                                
 K ap i ta le r tr a gs t e ue r                                                                        E  U   R                                  0 , 0 0                          
S  ol id a ri tä t sz u s c hl a g                                                                      E  U   R                                  0 , 0 0                          
 K irc h e n s te u e r                                                                              _E  U_   R_  _  _  _   _  _  _   _  _  _  _   _  _  _   _  0_ _, 0_ _0                          
 ab g e f ü h rt e S t e u er n                                                                                                                    E_ _U _R _ _ _ _ _ _ _  _ _ __ _  _ __0_,0_ _0   
                                                                                                                                
 Zu  Ih r e n G u n s t e n n a c h S t e u er n :                                                                                                   E U R             248,4 7   
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
Die Gutschrift erfolgt mit Valuta 13.01.2015 auf Konto EUR mit der IBAN DE11 1111 1111 1111 1111 50                                                   
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
(1) siehe "Hinweise zur Ermittlung der Steuerbemessungsgrundlage" auf der Folgeseite                                                                  
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG ...
Bisher einbehaltene bzw. angerechnete Steuer in EUR (4)
in 2015 einbehaltene einbehaltener einbehaltene angerechneteKapitalertragsteuer Solidaritätszuschlag Kirchensteuer ausländische Quellensteuer
vor Ermittlung
                0,00                 0,00
                0,00                 0,00
nach Ermittlung
                0,00 0,00                 0,00                 0,00                
Verrechnungssalden in EUR (4)
2015 Gewinne / Verluste sonstige anrechenbare verfügbarerin aus Aktien Gewinne / Verluste ausländische Quellensteuer Freistellungsauftrag
vor Ermittlung
                0,00            -1.195,51               -28,03             1.602,00
nach Ermittlung
                0,00            -1.192,97
              -28,03             1.602,00
Hinweise zur Ermittlung der Steuerbemessungsgrundlage:                                                                                                             
                                                                                                                                                                                    
z u  Ih r e n G u n s te n  v o r  S te u e rn                                                                                                                                                          E  U R              248,47                           
 An  sc h  af  fu  ng  v o m   2 4.  1 2.  2 0 1 4               0 ,  87   S tü  c k                      _E _U _R _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ -_ _2 4_5_,_9__3                                                   
Summe der Anschaffungskosten aus Anschaffungsvorgängen nach                                                                                                      
a b g e l tu n g s te u e rr e le v a n te m  S t ic h ta g                                                                                                                                                  E_  _U R__ _ _ _  __  _ __  _ __  __-2_4__5_,_9_3                           
 S te u e r b e m e s s u n g s g r u n d la g e  v o r  V  er l u s tv e r re c h n u n g                                                                                                                   E  U R                2,54                           
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
comdirect bank AG                                                                                                                                     
Diese Abrechnung ist maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.                                                                               
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
(4) Die ausgewiesenen EUR-Beträge spiegeln den Stand zum Abrechnungszeitpunkt wider.                                                                  
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG

anderes beispiel:

PDFBox Version: 1.8.16
-----------------------------------------
                                                                      
Kundennr. /BLZ Bezeichnung
1111111  Vorname  Nachname und Frau Vorname Nachname                
                                                  
            
111 111 11 St Straße 111                                 11111 Stadt                                       
abweichend wirtschaftlich Berechtigter
                              
                                              ----                    
c  o  m   d  i r e  c  t   b  a  n  k    A  G               
               
2   5  4  5  1   Q  u  i c  k  b  o  r n                   
0  1   0  1  1823
                                                  
T   e  le  f o  n  :              0  4  1  0  6   -  7  0 8 25 00
F   r a  u                                                  
Vorname Nachname                   D   a  t u  m   :                       1   2  . 0  5  .2014                    
u   n  d   F  r a  u    V  o  r  n  a m e  Nachname        D   e  p  o  t  n  u  m   m  er:        1   1  1  1  1  1 1 00  
S   t     S   t  r a ß  e   1  1              
 1 1   1  1  1   S tadt                   R   e  f e  r e  n  z  - N   u mmer:    1  P  I 1  1  E  1  C   A AA111E1         
                                      
                                                  
                                                  
                                                  
Steuerliche Behandlung: Wertpapierverkauf  Nr. 1PI11D1CAAA111E1  vom 06.05.2014                                                   
Stk.               4 LSI CORP.          DL-,01 , WKN / ISIN: 867761  / US5021611026                                               
Z u  Ih r e n G u n s t e n v o r S te u e r n :                                                                                                    E U R              32,2 5   
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
S  te u e rb e m  e ss u n g s g r u n d la g e                                                            E  U   R                                  0 , 0 0                          
                                                                                                                                
                                                                                                                                
 K ap i ta le r tr a gs t e ue r                                                                        E  U   R                                  0 , 0 0                          
S  ol id a ri tä t sz u s c hl a g                                                                      E  U   R                                  0 , 0 0                          
 K irc h e n s te u e r                                                                              _E  U_   R_  _  _  _   _  _  _   _  _  _  _   _  _  _   _  0_ _, 0_ 0_                          
a b g e f ü h rt e S t e u er n                                                                                                                    E_ U_ R_ _ _ _ _ _ _ _ _  __ _ _ _  _0_,__0 0_   
                                                                                                                                
 Zu  Ih r e n G u n s t e n n a c h S t e u er n :                                                                                                   E U R              32,2 5   
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
                                                                                                                                
Die Gutschrift erfolgt mit Valuta 06.05.2014 auf Konto EUR mit der IBAN DE11 1111 1111 1111 1111 11                                                   
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG ...
Bisher einbehaltene bzw. angerechnete Steuer in EUR (4)
in 2014 einbehaltene einbehaltener einbehaltene angerechneteKapitalertragsteuer Solidaritätszuschlag Kirchensteuer ausländische Quellensteuer
vor Ermittlung
                0,02                 0,00
                0,00                 0,00
nach Ermittlung
                0,02 0,00                 0,00                 0,00                
Verrechnungssalden in EUR (4)
in 2014 Gewinne / Verluste sonstige anrechenbare verfügbareraus Aktien Gewinne / Verluste ausländische Quellensteuer Freistellungsauftrag
vor Ermittlung
           -1.130,11           -607,18              -149,01             1.602,00
nach Ermittlung
           -1.130,11           -607,18
             -149,01             1.602,00
Hinweise zur Ermittlung der Steuerbemessungsgrundlage:                                                                                                             
                                                                                                                                                                                    
 zu  Ih r e n G u n s te n  v o r  S te u e rn                                                                                                                                                          E  U R               32,25                           
Veräußerungserlös aus Anschaffungsvorgängen vor                                                                                                                              
a b g e l tu n g s te u e rr e le v a n te m  S t ic h ta g                                                                                                                                                  _E  _U R_ _ _ _ _ _ __ _ _  _ _ _ __ -__32_,__2_5                           
 S te u e r b e m e s s u n g s g r u n d la g e  v o r  V  er l u s tv e r re c h n u n g                                                                                                                   E  U R                0,00                           
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                                                                                    
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
                                                                                                                        
comdirect bank AG                                                                                                                                     
Diese Abrechnung ist maschinell erstellt und wird nicht unterschrieben.                                                                               
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
                                                                                                                                                      
(4) Die ausgewiesenen EUR-Beträge spiegeln den Stand zum Abrechnungszeitpunkt wider.                                                                  
KEINE STEUERBESCHEINIGUNG

hier war der Bruchstückverkauf in einem Wertpapierabrechnung_Verkauf***.PDF aber es kommt der gleiche Fehler mit “unbekannter oder nicht unterstützter Buchungstyp”:

PDFBox Version: 1.8.16
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Ihren Auftrag haben wir gemäß unseren Sonderbe-
dingungen für Wertpapiergeschäfte wie nachstehend
ausgeführt.
Die Wertpapiere haben wir der Abrechnung entspre-
25449 Quickborn chend gebucht.Wir bitten Sie, diese Abrechnung auf ihre Richtigkeit und
Telefon    01803-33 63 66            Vollständigkeit zu überprüfen und etwaige Einwendungen: unverzüglich zu erheben.
                                       
                                       
                                       
                             
    11113 010
                                       
            
                             
Vorname Nachname                  Depotnummer: 1111111 11
und Frau Vorname Nachname                                    
Straße 11                                         
                             
11111 Stadt                  
                             
                             
                             
                                                  
                                                  
ABRECHNUNG VOM 19.04.2007                                                   
Wertpapierumtausch                                                                                                                  
Geschäftsnummer   : 11 111111                                                                                                       
                    111111111111      Rechnungsnummer   : 111111111111DB11                                                          
Geschäftstag      : 18.04.2007        Börsenplatz       : AUSSERB. AUSLAND                                                          
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Wertpapier-Bezeichnung                                               WPKNR/ISIN                                                     
LSI Corp.                                                                867761                                                     
Registered Shares DL -,01                                          US5021611026                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Nennwert                  Zum Kurs von                                                                                              
St.  0,32                 EUR  7,12514                                                                                              
                                                                                                                                    
                          Kurswert                    : EUR                2,28                                                     
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Verrechnung über Konto         Valuta                   Zu Ihren Gunsten                                                            
    1111111 11  EUR            20.04.2007               EUR                2,28                                                     
                                                                                                                                    
Verwahrungs-Art: GIROSAMMELDEPOT                                                                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
comdirect bank AG                                                                                                                   
                                                                                                                                    
                                                                                                                                    
Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                                                                             
Die Leistung ist gemäß §4 Nr.8 UStG umsatzsteuerfrei. USt-Id-Nr.: DE 812 279 461                                                    
DoComd/01/2001

Und die ist jetzt mit Version 0.58.5 veröffentlicht.

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Hallo @Oktavian
kannst du mir für die Steuermitteilungen noch die Verkaufs-PDF
zur Verfügung stellen?

Gruß
Alex

Danke, dass du dir das anschaust.

Verkaufs-PDFs gibt es zu diesen Vorfällen jeweils nicht. Immer wenn ein "Steuerliche Behandlung: Wertpapierverkauf " in der Steuermitteilung war, gab es keine extra-Verkaufsabrechnung. Normalerweise ist die Steuermitteilung mit in dem Verkaufs-PDF. Hier handelte es sich aber um Vorgänge ohne Zutun des Kunden. Die wurden von der Bank automatisch gebucht. Beispiel wäre eine Übernahme oder irgendeine corporate action mit anschließendem Verkauf der Bruchstücke (comdirect unterstützte keine Bruchstücke bei Aktien).

anderes Thema: Ich habe auch noch nicht importierbare PDFs “Dividendengutschrift_” bzw. “Ertragsgutschrift_” (bei Fonds) mit Besteuerung nach dem Halbeinkünfteverfahren (galt: 2001-2008). Erst ab 2009 gibt es Steuermitteilungen in der Postbox. Ich glaube deshalb war der debug oben von 2007 auch in einer Wertpapierabrechnung_Verkauf statt später in einer Steuermitteilung. Die Dividenden nach Halbeinkünfteverfahren sind daher nie in Steuermitteilungen. Soll ich da ruhig noch ein paar debugs machen oder wird der Dividendenimport für die Jahre 2001-2008 nur von sehr wenigen benötigt, so dass es nicht lohnt?

Hallo @Oktavian
immer her damit… :slight_smile: das hilft alles, die Importer besser und auch für andere User nutzbar zumachen.

Gruß
Alex

Edit: die gingen schon mit dem letzten update durch :+1:
Halbeinkünfteverfahren ausländische Dividende mit QSt:

PDFBox Version: 1.8.16
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25449 Quickborn
                                                                                                    
                                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                   
                        
       
11111 111 Depo tnummer:    1111111 11     
Frau                                                            
Vorname Nachname                                               
und Frau Vorname Nachname                                          
Straße 11                                                     
                             
11111 Stadt                                                     
04.02.2008
Gutschrift fälliger Wertpapier-Erträge - Halbeinkünfteverfahren                    
                                                                                   
Dividendengutschrift                                                               
Depotbestand                          Wertpapier-Bezeichnung               WKN/ISIN
p e r  1 7  .0  8.  2 0 0 7                         P et  r o le o  B r  as i  l ei  ro   S . A .                8 9 9 0 1 9
S  T K              30  0,  00 0                R  eg .  P  re  fe r r e d   Sh  ar  e s  o .N  .        BR P  E TR A C N P R 6 
                                      Emissionsland: BRASILIEN                     
EUR 0,18691529 Dividende pro Stück für Geschäftsjahr        01.01.07 bis 31.12.07  
zahlbar ab 29.01.2008                 Zwischendividende                            
                         Abrechnung Dividendengutschrift                           
Bruttobetrag:                                              EUR              56,07  
15,000 % Quellensteuer                                     EUR               8,41 -
Gutschrift auf Konto                    Valuta             Zu Ihren Gunsten        
1111111 11     EUR                      29.01.2008         EUR              47,66  
Die Erträge unterliegen der üblichen Besteuerung.                                  
Die nicht erstattungsfähige Quellensteuer in Höhe von      EUR               8,41  
ist ggf. auf die Einkommen- bzw. Körperschaftsteuer anrechenbar.                   
Erträge aus ausländischen Aktien unterliegen nicht der Kapitalertragsteuer.        
comdirect bank                                                                     
Aktiengesellschaft                                                                 
                                                                                   
*Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                           
                                                                                   
                             Keine Steuerbescheinigung                             
         Ausländische Quellensteuern dürfen nicht bescheinigt werden               
Kapitalerträge sind einkommensteuerpflichtig
D762S0/11/2001

ETF:

PDFBox Version: 1.8.16
-----------------------------------------
           
25449 Quickborn
                                                                                                    
                                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                   
                        
       
11111 1110 Depo tnummer:    1111111 11     
Frau                                                            
Vorname Nachname                                               
und Frau Vorname Nachname                                          
Straße 111                                                     
                             
11111 Stadt                                                     
15.12.2008
 G u t s c h  ri f t fä  ll ig  e r W  e r t p a p i e r -E  r tr ä g e                                                                   
Ertragsgutschrift                                                                  
Depotbestand                          Wertpapier-Bezeichnung               WKN/ISIN
 p er  1 2 . 1 2 . 2  00  8                         iS  ha  r es  D J  E U  R O S  TO X X  5 0   ( D E)            5 93  39  5
 S T K              24 0 , 0 0 0                I  n h a b er  -A n t  ei l e                   D  E 00  0 59  33 9  5 6
                                      Emissionsland: DEUTSCHLAND                   
EUR 0,208      Ausschüttung pro Stück für Geschäftsjahr     01.05.08 bis 30.04.09  
EUR  0,00       Anteil Körperschaftsteuerminderungsbetrag pro Stück                
zahlbar ab 15.12.2008                                                              
                         Abrechnung Ertragsgutschrift                              
Bruttobetrag:                                              EUR              49,92  
Gutschrift auf Konto                    Valuta             Zu Ihren Gunsten        
1111111 11     EUR                      15.12.2008         EUR              49,92  
anrechenbare Quellensteuer Privatvermögen/Betriebsvermögen EUR               2,04  
Wegen der Besteuerung im Einzelfall weisen wir auf den Rechenschaftsbericht        
der Gesellschaft hin.                                                              
comdirect bank                                                                     
Aktiengesellschaft                                                                 
                                                                                   
*Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                           
                                                                                   
                             Keine Steuerbescheinigung                             
Kapitalerträge sind einkommensteuerpflichtig
D762S0/11/2001

inländische Aktie:

PDFBox Version: 1.8.16
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25449 Quickborn
                                                                                                    
                                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                   
                        
       
11111 111 Depo tnummer:    1111111 11     
Frau                                                            
Vorname Nachname                                               
und Frau Vorname Nachname                                          
Straße 11                                                     
                             
11111 Stadt                                                     
16.05.2008
Gutschrift fälliger Wertpapier-Erträge - Halbeinkünfteverfahren                    
                                                                                   
Dividendengutschrift                                                               
Depotbestand                          Wertpapier-Bezeichnung               WKN/ISIN
 p e r  1 5 . 0 5 . 2 0 0 8                        D  eu  t sc h  e T  el e k o  m A G                     5 5 5 7  50 
S  T K              1 6 6 , 00  0                N am e n s - A  kt i e n   o. N  .               D  E0 0  05  5 5 7 50  8
                                      Emissionsland: DEUTSCHLAND                   
EUR 0,78       Dividende pro Stück für Geschäftsjahr        01.01.07 bis 31.12.07  
zahlbar ab 16.05.2008                                                              
                         Ermittlung der Steuerbasisbeträge                         
Bruttobetrag:                                              EUR             129,48  
Einnahmen aus Kapitalvermögen i. S. d. Par. 20 EStG        EUR             129,48  
                                        gesamt         vergütet      bescheinigt   
Kapitalertragsteuer 20,000 % EUR            25,90             0,00            25,90
Solidaritätszuschlag         EUR             1,42             0,00             1,42
                         Abrechnung Dividendengutschrift                           
Bruttobetrag:                                              EUR             129,48  
20,000 % Kapitalertragsteuer auf  EUR             129,48   EUR              25,90 -
 5,500 % Solidaritätszuschl. auf  EUR              25,90   EUR               1,42 -
Gutschrift auf Konto                    Valuta             Zu Ihren Gunsten        
1111111 11     EUR                      16.05.2008         EUR             102,16  
Die Erträge unterliegen der Besteuerung nach dem Halbeinkünfteverfahren. Die       
einbehaltene KEST und der einbehaltene Solidaritätszuschlag werden auf die Steuern 
vom Einkommen angerechnet. Bei beschränkt Steuerpflichtigen ist mit dem Steuerabzug
die Steuer im Inland grundsätzlich abgegolten. Dies gilt nicht, wenn die Einkünfte 
Betriebseinnahmen eines inländischen Betriebes sind (Par.50 Abs. 5 EStG).          
comdirect bank                                                                     
Aktiengesellschaft                                                                 
                                                                                   
*Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                           
                                                                                   
                             Jahressteuerbescheinigung folgt                       
Kapitalerträge sind einkommensteuerpflichtig
D762S0/11/2001

Die Finanzreports bei Comdirect umfassen mehrere Konten in einem PDF: Verrechnungskonto, Girokonto, Tagesgeldkonto, Kreditkartenkonto (auch mehrere), Fremdwährungskonto (auch mehrere).

Einige Geldflüsse wie Dividenden, Käufe, Verkäufe werden schon durch die detaillierteren einzel PDFs erfasst. Die Finanzreports sind für PP zusätzlich relevant, weil dort die Zinsen+Steuern auf die Zinsen fürs Tagesgeld abgerechnet wurden und auch manche nicht direkt auf ein Wertpapier bezogene Kosten wie SMS-Tan Kosten, früher Order-Limitgebühr(glaube inzwischen auch bei Nichtausführung kostenlos) oder Depotgebühren.

Zusätzlich kann man den Finanzreports den Saldo der externen cashflows entnehmen: Einlagen hin zu comdirect oder Entnahmen. Für PP interessiert mich hauptsächlich der Saldo der externen cashflows zwischen allen comdirect Konten und der Außenwelt: Was ging ins Depot rein (Sparrate) bzw. wie viel wurde entnommen entspart?

Derzeit werden alle Kreditkartenumsätze importiert.
Ich würde es übersichtlicher finden lediglich die Abbuchung vom Konto zu erfassen (“Lastschrift”) und die Kreditkartenumsätze (“Visa-Umsatz”) und die Einlage aufs Kreditkartenkonto “Visa-Kartenabrechnung” zu ignorieren. Denn man müsste die entsprechenden Kreditkarten-Umsätze von Hand auf ein Kreditkartenkonto umbuchen. Dafür würde man aber bei den Auswertungen in PP keinen Zusatznutzen erzielen. Daher sehe ich für mich den Nachteil einzelne Buchungen Konten zuordnen zu müssen, ohne dass dadurch ein Vorteil für die Portfolioauswertung entsteht.

Was ist der Nutzen der jetzigen Implementierung - wie nutzt ihr das sinnvoll in PP und wieso nicht in einem extra haushaltsbuch-Programm? Wird PP mit der Zeit langsamer, wenn man so umfangreiche Umsätze importiert? Leidet da nicht die Übersichtlichkeit unter “alle Buchungen”, wenn auch viele nicht Portfolio bezogene Umsätze drin stehen? Bin relativer Anfänger mit PP und habe noch keinen Finanzreport importiert.

hier kommt die Fehlermeldung “element cannot be mapped to a null key”. Die dazugehörige Steuermitteilung wurde korrekt als Dividende erfasst. Es handelt sich um Zinsen auf eine Nachzahlung nach squeeze-out, also passt Dividende für PP auch am Besten.

Die Fehlermeldung lässt aber leider den restlichen Import abbrechen:

Wäre es möglich den Fehler zu überspringen und andere, selektierte PDFs in einem Rutsch zu importieren?
aus Fehlerprotokoll:

Caused by: java.lang.NullPointerException: element cannot be mapped to a null key

	at java.base/java.util.Objects.requireNonNull(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.Collectors.lambda$groupingBy$53(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.Collectors.lambda$groupingBy$53(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReduceOps$3ReducingSink.accept(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReferencePipeline$2$1.accept(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReferencePipeline$2$1.accept(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReferencePipeline$3$1.accept(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReferencePipeline$2$1.accept(Unknown Source)

	at java.base/java.util.ArrayList$ArrayListSpliterator.forEachRemaining(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.AbstractPipeline.copyInto(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.AbstractPipeline.wrapAndCopyInto(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReduceOps$ReduceOp.evaluateSequential(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.AbstractPipeline.evaluate(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReferencePipeline.collect(Unknown Source)

	at name.abuchen.portfolio.datatransfer.pdf.ComdirectPDFExtractor.postProcessing(ComdirectPDFExtractor.java:1243)

	at name.abuchen.portfolio.datatransfer.pdf.PDFImportAssistant.lambda$5(PDFImportAssistant.java:140)

	at java.base/java.util.stream.Collectors.lambda$uniqKeysMapAccumulator$1(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReduceOps$3ReducingSink.accept(Unknown Source)

	at java.base/java.util.HashMap$EntrySpliterator.forEachRemaining(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.AbstractPipeline.copyInto(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.AbstractPipeline.wrapAndCopyInto(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReduceOps$ReduceOp.evaluateSequential(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.AbstractPipeline.evaluate(Unknown Source)

	at java.base/java.util.stream.ReferencePipeline.collect(Unknown Source)

	at name.abuchen.portfolio.datatransfer.pdf.PDFImportAssistant.run(PDFImportAssistant.java:139)

	at name.abuchen.portfolio.ui.handlers.ImportPDFHandler.lambda$2(ImportPDFHandler.java:161)

	at org.eclipse.jface.operation.ModalContext$ModalContextThread.run(ModalContext.java:122)


PDFBox Version: 1.8.16
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25449 Quickborn
                                                                                                    
                                                  
                                                                      
                                                                      
                                                                      
                   
                        
       
                       
Depotnr.:    111111111 
     11111 111 BLZ:        111 111 11 
Herrn                              
                             
Vorname Nachname                  
                             
und Frau Vorname Nachname       
                                   
Straße 11                                                     
                             
11111 Stadt                                                     
10.06.2020
G  u t s c h  ri f t fä  ll ig  e r W  e r t p a p i e r -E  r tr ä g e                                                                   
Zinsgutschrift                                                                     
Depotbestand                          Wertpapier-Bezeichnung               WKN/ISIN
p e  r 0  5 . 0 6 . 2 0 2 0                        K  o n t r on  S & T   A G                          A 2B P K 8 
S T  K              1 3 , 0 0 0                 N a m e n s- A k  ti  en  o  .N  .               D E 0  00 A 2  B PK 8 3 
                                      Emissionsland: DEUTSCHLAND                   
EUR 0,002366   Zinsen pro Stück zahlbar am 10.06.2020                              
                         Abrechnung Zinsgutschrift                                 
Bruttobetrag:                                              EUR               0,03  
Verrechnung über Konto (IBAN)           Valuta       Zu Ihren Gunsten vor Steuern  
DE11 1111 1111 1111 1111 11   EUR       10.06.2020         EUR               0,03  
Information zur steuerlichen Behandlung dieses Geschäftsvorganges und den auf      
Ihrem Konto gebuchten Endbetrag finden Sie auf der separaten Steuermitteilung      
(Referenz-Nr. 1AAAA1IP1IT111AA).                                                   
comdirect bank                                                                     
Aktiengesellschaft                                                                 
                                                                                   
*Diese Abrechnung wird von der Bank nicht unterschrieben                           
DD762/11/09

Das ist kein großes Ding, weil man das PDF vor Import entfernen kann. Der Import wäre robuster/einfacher, wenn man alle Dateien aus der postbox angeben könnte und solche Fehler ignoriert/übersprungen werden. Keine Ahnung, ob das einfach möglich ist.