Hallo Zusammen,
ich habe diesen Thread hier überflogen und auch im Handbuch gelesen.
Mein Problem ist die Behandlung der Stückzinsen (aka aufgelaufenen Zinsen). Leider muss ich sagen, dass mir die 3 Möglichkeiten aus dem Handbuch recht wenig überzeugen.
Ich fände es besser und logischer, wenn man negative Dividenden zuließe (vielleicht zusätzlich in den Einstellung oder pro Wertpapier konfigurierbar).
Bei Anleihen wäre das Vorgehen dann:
- Bei Kauf zusätzliche Buchung einer 'negativen’ Dividende in Höhe der Stückzinsen.
- Bei Fälligkeit (bzw. zum Zinstermin) Buchung der gesamten Zinszahlung als ‘positive’ Dividende. Der erwirtschafte ‘reale’ Zinsgewinn (hier: Dividende) ist die Differenz zwischen den beiden Buchungen.
Mit der Möglichkeit der ‘negativen’ Dividende könnte man auch sehr einfach die Vorabpauschale der Quellensteuer abbilden.
Was spricht gegen eine solche Lösung?